各省、、自治区、、直辖市及妄想单列市、、新疆生产建设兵团开展刷新委：：

    凭证国务院办公厅转发国家开展刷新委、、财务部《关于规范实验政府和社会资真相助新机制的指导意见》有关要求，我们制订了《政府和社会资真相助项目特许谋划方案编写纲要（2024年试行版）》。现印发给你们，请凭证执行。

国家开展刷新委办公厅

2024年3月20日

政府和社会资真相助项目特许谋划方案编写纲要

（2024年试行版）

第一部分  概述

一、、项目概况

项目全称及简称，建设依据、、建设目的和使命、、项目功效和定位、、建设所在、、建设工期、、建设内容和规！、、投资规：：妥式鹑，主要需求和产出（服务），主要手艺经济指标，前期事情希望情形等。

如项目涉及存量资产，应说明存量资产内容、、资产账面价值与评估价值、、资产权属或权力、、存量债务、、建设运营时间、、资产运营与效益情形等。应说明存量资产评估情形（含评估单位、、评估目的、、评估要领等），并将评估报告作为附件。涉及改扩建的，应说明改扩建和存量资产的关系。

二、、项目实验机构等

实验机构、、政府出资人代表（若有）基本情形、、职责及其获县级以上人民政府授权情形，并将相关授权证实文件作为附件。

三、、特许谋划主要内容

简述收费渠道和方式、、特许谋划实验方式、、特许谋划限期、、特许谋划者的条件和选择方式、、特许谋划服务规模。说明项目建设期是否提供政府投资支持、、政府投资支持方式和预计金额或比例；；是否按划定津贴运营、、津贴依据、、津贴限期、、详细津贴方式等；；以及其他需要说明的内容。交通运输等相关专业领域可连系行业自身特点，开展行业审查事情，明确手艺要点、、资金安排等信息，作为体例和完善特许谋划方案的依据。

四、、政府承诺和包管

政府对项现在期、、建设和运营时代的事情协助与支持，用地（用海）和移民搬家安顿赔偿，排他性约定等作出的承诺和包管等。

第二部分  项目可行性剖析

一、、建设须要性

简述项目建设配景及对项目所提供产品或服务的公共需求，剖析其与重大战略、、开展妄想、、工业政策等政策和妄想的切合性，论证项目建设的须要性和建设时机的适当性。在需求剖析的基础上，提出拟建项目功效定位、、近期和远期目的、、产出（服务）的需求总量及结构。

二、、建设方案剖析

详细叙述项目选址或选线方案、、主要建设内容及规！、、建设主要约束条件、、用地（用海）方式、、选址地质条件、、周边配套情形（如用水、、用电、、蹊径等）、、建设工期和主要进度节点，以及正常运营年份应抵达的产出能力和服务要求。明确项目预期抵达的建设标准、、工程质量和清静治理目的等要求。通过手艺、、装备和工程方案的比选，确定项目起源建设方案。

大型、、重大及分期建设项目应凭证项目整体妄想、、资源使用条件及近远期需求预测，明确项目近远期建设规！、、分阶段建设目的和建设进度安排，并说明预留开展空间及其合理性、、预留条件对远期规模的影响等。

估算拟建项目从筹建、、施工至投产所需的所有建设投资，包括修建工程费、、装备购置费、、装置工程费、、工程建设其他费和准备费等。

三、、要素包管条件

凭证项目选址或选线方案，以及建设内容和规模等要求，剖析项目的要素包管条件及落真相形。说明有关部分针对项目妄想、、选址、、用地（用海）等反馈意见情形。如已办理相关行政允许手续，说明希望情形。

（一）用地用海条件。

说明拟建项目用地总体情形和土地使用现状，剖析土地要素条件、、底线红线约束情形，提出节约集约用地要求。如涉及用海用岛，应明确详细方式、、位置和规模等内容。

（二）资源情形承载能力、、生态情形敏感区等其他支持条件。

说明项目与“三线一单”生态情形分区管控要求切合性，说明水耗、、能耗、、污染物排放总量和碳排放、、生态情形敏感区约束等其他支持条件。

四、、运营服务要求

在包管抵达产出能力和服务要求的条件下，研究提出项目运营需要落实的外部条件、、运营服务内容、、应遵照的标准和质量规范以及清静包管要求。

五、、主要风险识别和剖析

从项目自身角度，识别和剖析项目准备、、建设、、运营、、移交阶段的政策、、经济、、社会、、工程、、情形、、资金等方面的主要风险。

第三部分  特许谋划模式可行性论证

一、、项目属性剖析

剖析项目是否属于具有一定公益性且保存谋划收入的项目。市场化程度高的商业项目和工业项目，以及没有谋划收入的公益项目，不得接纳特许谋划模式；；不得将以上类型中无关联关系的项目相互“打捆”，或者与适合接纳特许谋划模式的项目“打捆”开展政府和社会资真相助。

生涯垃圾收运处理一体化、、厂网一体化的污水管网、、供热管网、、供水管网等项目，综合交通运输多式联运的公水联运、、公铁联运等项目，以及依托项目自身开展多元化开发的基础设施和公用事业项目可以综合平衡项目收益，开展政府和社会资真相助。

关于特许谋划新建（含改扩建）项目，应参照《支持民营企业加入的特许谋划新建（含改扩建）项目清单》，明确民营企业持股要求或加入方式。

二、、项目收费渠道和方式

明确项目收费渠道和方式（含潜在收费渠道和方式），说明收费依据，论证收费渠道和方式的正当合规性，评价使用者支付意愿、、支付能力和收益稳固性，起源剖析项目运营本钱、、项目收费情形以及该项目所属领域现有的财务运营津贴政策，明确项目是否保存按划定津贴运营情形，明确是否不因接纳政府和社会资真相助模式特殊新增地方财务未来支出责任，未以任何方式新增地方政府隐性债务，确保项目切合使用者付费要求。项目收费属于政府定价或指导价的，应当执行有关定价机关制订的价钱或收费政策；；如不属于政府定价或指导价的，应明确定价机制和调价机制。

三、、项目盈利能力剖析

研究使用者付费收入的稳固性和开展性，在项目所有投资为权益资金的情形下，考察项目全生命周期的现金流入（含按划定享有的运营津贴）和流出情形，划分盘算基于项目投资现金流量表、、特许谋划者自有资金现金流量表的财务内部收益率等盈利能力指标。

关于盈利能力缺乏的项目，研究剖析通过多种方式提升项目总体盈利能力的可行性，主要包括合理确定特许谋划限期、、政府在建设期提供投资支持、、依法依规合理调解土地妄想用途和开发强度、、提供与项目合理相关的资源赔偿等。如需政府投资支持的，应说明政府投资支持的详细方式、、额度和时间节点等。须要情形下，应对盈利能力指标举行敏感性剖析及盈亏平衡剖析。

从盈利能力角度剖析是否适合接纳特许谋划模式。如接纳多种方式后，盈利能力仍缺乏，则不应接纳特许谋划模式。

四、、较量优势剖析

从项目全生命周期本钱、、产出或服务效果、、建设运营效率、、风险提防控制等方面，对接纳特许谋划模式和古板政府投资模式在投入产出、、经济社会效益等方面举行较量剖析，对项目是否适合接纳特许谋划模式举行论证。

五、、加入意愿剖析

剖析说明社会资源加入意愿和金融机构加入意愿；；须要时，可面向社会资源和金融机构就项目要害条件开展市场测试，说明市场测试效果。

六、、正当合规性剖析

综合上述剖析，说明上述特许谋划安排是否保存违反执律例则、、政策文件精神的情形，包括但不限于特许谋划规模或产出界定不清，一定区域或限期内的排他性约定缺失，通过可行性缺口津贴、、承诺保底收益率、、可用性付费等方式使用财务资金填补项目建设和运营本钱等。涉及外商投资企业加入的，说明是否切合外商投资治理有关划定。

七、、特许谋划风险剖析

从特许谋划角度，说明接纳特许谋划模式可能保存的主要风险。

第四部分  特许谋划主要内容

一、、特许谋划规模

明确拟接纳特许谋划模式的项目建设内容、、运营内容、、服务规模等要求，以及特许谋划者对项目周期各环节的责任。关于盘活存量资产项目，应列明项目资产处理方式和程序等内容，以及项目存量债务处理和职工安顿等要求。

二、、实验方式

确定拟接纳特许谋划模式的详细实验方式。新建项目可接纳BOT、、BOOT、、DBFOT、、BOO等方式，改扩建项目可接纳ROT方式，存量资产盘活可接纳TOT等方式。说明实验方式选择的主要依据和思量。

三、、特许谋划限期和资产权属

明确特许谋划限期，说明特许谋划限期确定依据。如将特许谋划限期作为招标评定标准，应以最终招标确定的限期为准。明确特许谋划限期内和特许谋划到期后的资产权属情形。

四、、特许谋划主要原则和相助界线

明确使用者付费定价、、调价机制和原则，以及时代种种重大变换的处理原则等；；明确特许谋划各阶段政府、、特许谋划者、、项目公司的权力、、义务和责任等；；明确特许谋划者或项目公司通过增强治理、、降低本钱、、提升效率、、起劲立异等获得的特殊收益分配原则等。

五、、特许谋划者选择

（一）特许谋划者基本条件。

凭证以下要求，明确特许谋划者基本条件：：除作为政府出资人代表到园地方政府通过资源金注入方式给予投资支持的项目外，地方本级国有独资或国有控股企业（含其独资或控股的子公司）不得以任何方式作为本级政府和社会资真相助新建（含改扩建）项目的投标方、、联合投标方或项目公司股东；；作为政府出资人代表时，原则上不得在项目公司中控股。

（二）特许谋划者选择方式。

应明确特许谋划者选择方式。勉励优先接纳公开招标方式选择特许谋划者；；若是不接纳公开招标方式，应明确原因和依据。

（三）特许谋划者选择标准。

对特许谋划者应具备的条件提出要求，明确特许谋划者应具备的项目治理履历、、专业运营能力、、企业综合实力、、信用状态等，并将项目运营方案、、收费单价、、特许谋划限期、、政府支持条件等作为选择特许谋划者的主要评定标准。对特许谋划新建（含改扩建）项目，应凭证《支持民营企业加入的特许谋划新建（含改扩建）项目清单》，明确勉励优先选择民营企业加入的详细要求。

六、、生意结构与投融资结构

（一）生意结构。

设计并绘制特许谋划项目生意结构图并辅以文字说明，明确项目授权路径、、特许谋划者持股比例、、条约系统、、项目治理结构、、资产形成与移交、、政府羁系结构，说明实验机构、、政府方出资人代表（如政府资源金注入）等推进主体的责任。明确正常运营情形下，特许谋划者不得转让项目公司股权的最短限期限制。

（二）投融资结构。

明确项目资源金比例、、股东出资要求、、融资方式及限制条件、、建设期政府投资支持方式和预计金额或比例、、政府或政府出资人代表对项目公司分红的要求、、项目公司整理后剩余收益分配要求等，以及银行贷款等融资原则等。

对盘活存量资产项目，如涉及存量债务，应说明债务人、、债务规！、、利率、、限期、、是否需提前还款等情形；；如需提前还款，应逐项说明还款资金泉源和详细还款方案。

七、、监视治理和运营评价

（一）监视治理。

明确实验机构会同有关部分对特许谋划项现在期事情、、建设实验、、日常运营等环节的公共监视要求。明确项目通过天下投资项目在线审批羁系平台向社会公开披露相关信息的内容和要求，以及建设实验阶段的历程审计和运营阶段的审计。

（二）运营评价。

明确项目实验机构对项目运营情形的监测剖析、、按期运营评价安排。应从行业治理角度提出运营标准、、运营效果等评价指标，从协议执行角度提出履约情形等评价指标，从项目效果角度提出直接效果、、外部影响、、可持续性等评价指标。如涉及财务资金使用的，还应按有关划定提出对财务资金使用的绩效评价指标。

八、、风险管控

针对项目全生命周期差别阶段的政策、、经济、、社会、、工程、、情形、、资金等方面的风险因素，提出风险应对步伐和建议，明确项目实验机构、、特许谋划者、、项目公司等方面风险分配原则，明确政府承当的项目风险、、政府不承当的项目风险以及政府和特许谋划者或项目公司配合承当的风险。

九、、政府承诺和包管

剖析并明确政府对项现在期事情协助、、用地（用海）和移民搬家安顿赔偿、、排他性约定、、投资支持、、统一划定的运营津贴、、有关配套设施和服务等做出的承诺和包管。明确使用者付费机制下对收入泉源、、定价和调价、、本钱监审阅察等方面政谋划定的包管，明确对影响项目收益泉源的政府特殊要求等的应对性包管机制。

十、、调解、、变换等其他要求

明确协议变换和延期、、价钱调解、、津贴调解、、项目公司股权变换、、政府暂时接受和征用、、项目移交或提前退出、、履约担！、、违约责任与争议解决等要求。

第五部分  结论和建议

一、、主要研究结论

通过总结项目可行性、、特许谋划模式可行性、、特许谋划主要内容的结论，综合判断项目是否可行和特许谋划模式是否可行。

二、、问题与建议

针对项目需要重点关注和进一步研究的问题，提出相关建议。

三、、附表、、附图和附件

凭证项目现真相形和相关规范，附具须要的附表、、附图和附件，如实验机构获得政府授权的证实文件、、政府出资人代表授权证实文件、、项目选址文件（若有）、、收费文件（若有）、、财务剖析附表等。

（说明：：本编写纲要主要规范特许谋划新建（含改扩建）项目，不涉及新建或改扩建的TOT项目可参考本编写纲要适当简化）